1. Planera din lön och maxa utdelningen
Lönen du tar ut påverkar mycket mer än bara plånboken i dag. Den styr också pension, sjukförsäkring och hur mycket utdelning du kan ta ut framöver.
För 2025 ligger gränsen för statlig inkomstskatt på 643 100 kronor per år, alltså ungefär 53 600 kronor i månaden. Om du som enmanskonsult landar där får du både ett bra löneunderlag till din K10 och kan plocka ut runt 325 000 kronor i utdelning till bara 20 procents skatt (förutsatt att ditt bolag gör vinst).
Ett tips är att kolla över lönen i slutet av året. Har du tagit ut för lite kan du justera i december så att du hamnar på rätt nivå.
Kom ihåg de nya reglerna!
De här beräkningarna bygger på dagens regler. Men vid årsskiftet börjar de nya 3:12-reglerna gälla – och då ändras förutsättningarna för utdelning. Vill du veta mer om vad beslutet innebär och hur du kan planera smart framåt? Spana in vårt webinar om de nya utdelningsreglerna här.
2. Dags att skaffa bil? Räkna på alternativen!
Som konsult kan det vara lockande att leasa en bil genom företaget, men valet mellan förmånsbil och privatägd bil kan ha stor ekonomisk påverkan. Fundera på hur du använder bilen i vardagen innan du bestämmer om den ska ligga i bolaget eller privat.
En förmånsbil beskattas som en del av lönen. Vissa miljöbilar har förmånsvärden som gör dem fördelaktiga i bolaget, medan en vanlig bensin- eller dieselbil ofta blir billigare privat.
Om du väljer att köra din egen bil i tjänsten kan du ta ut skattefri milersättning:
- 25 kr/mil för privat bil
- 12 kr/mil för förmånsbil
- 9,50 kr/mil för elbil som förmånsbil
Det kan skilja många tusenlappar på ett år, så räkna på alternativen.
3. Ha koll på ditt tjänsteställe
Var du utför den större delen av ditt arbete, ditt så kallade tjänsteställe, är avgörande för hur du får dra av resor och traktamente.
Har du kontor är det normalt ditt tjänsteställe, men om du i stället jobbar ute hos kunder större delen av tiden kan din bostad räknas som tjänsteställe.
Skillnaden är viktig: Om hemmet är tjänsteställe blir resor till kund tjänsteresor som bolaget står för. Är kundens kontor tjänstestället räknas resorna som privata arbetsresor, vilket innebär att du får stå för dem själv och bara kan göra begränsade avdrag i din privata deklaration.
4. Glöm inte pensionen
Som egenföretagare har du ingen arbetsgivare som sätter av pengar åt dig. Det är lätt att skjuta på, men pensionen är en viktig del av din framtida trygghet.
Bolaget kan betala in upp till 35 procent av din lön i pension helt avdragsgillt. Du kan dessutom variera hur mycket du betalar in olika år, vilket gör det flexibelt att anpassa efter bolagets resultat.
5. Låt ekonomin sköta sig själv
Ekonomin är en av de största tidstjuvarna för egenföretagare. Bokföring, fakturor, löner… det kan snabbt äta upp timmar som du egentligen vill lägga på dina uppdrag eller din fritid.
Med en automatiserad bokföringstjänst som Wint slipper du allt det manuella. Allt sker i bakgrunden, du får realtidskoll på bolaget och kan fokusera på det du gör bäst.
Vill du lägga mer tid på att maxa lönsamheten i bolaget?
Att driva eget handlar om så mycket mer än att bara sälja timmar. Med rätt upplägg kring lön, bil, pension, tjänsteställe och administration kan du både behålla mer av vinsten och bygga långsiktig trygghet.
Och här kommer den sköna biten: hos Wint får du hjälp med hela paketet. Vi ser till att allt hänger ihop – från löner, utdelning och pension till bokföring, fakturor, moms, bokslut och mycket mer. Allt ingår i ett fast månadspris, utan dolda avgifter eller obehagliga överraskningar.
Du kan luta dig tillbaka och låta oss ta hand om ekonomin, så att du kan fokusera på att driva bolaget framåt.
